Frage:
Wie funktioniert die neue Ist-Versteuerung in der WEBWARE?
Antwort:
Legen Sie zunächst über den Einrichtungsassistent einen neuen Mandanten an. Nach der Einrichtung des neuen Mandanten sind bzgl. der neuen Istversteuerung in der Warenwirtschaft keine weiteren Änderungen bzw. Einstellungen notwendig. Es muss lediglich bei allen regulären Erlöskonten im Sachkontenstamm das Feld „Kontenart“ mit „L Umsatzerlöse nicht fällig“ gefüllt werden:
Rufen Sie dazu den Sachkontenstamm auf.
Abb. Aufruf Sachkontenstamm
Bearbeiten Sie die regulären Sachkonten im Sachkontenstamm.
Abb. Sachkonto bearbeiten
Ändern Sie die Kontenart von "1 Umsatzerlöse" auf "L Umsatzerlöse nicht fällig".
Abb. Kontenart in "L Umsatzerlöse nicht fällig" ändern
Die USt-Kennziffern können bei diesen Konten beibehalten werden. Dies gilt immer dann, wenn auf diese Konten auch Barerlöse (Kasse) einfließen.
Abb. Aufruf USt-Kennzeichen – Erlöse 19%
Abb. Konto Erlöse 19% - Umsatzsteuerkennzeichen
Im Sachkontenstamm – Standardkontengruppen muss die normale BWA/GUV-Schlüsselung bestehen bleiben!
Abb. Kontogruppen - Standardkontogruppen
Abb. Erlöse 19% - Standardkontengruppen
In den Basisdaten der Finanzbuchhaltung müssen Einstellungen im Bereich der Steuerschlüssel vorgenommen werden.
Abb. Basisdaten - Steuerschlüssel
In jedem Umsatzsteuerschlüssel müssen die Konten für die Istversteuerung ergänzt werden.
Abb. Steuerschlüssel bearbeiten
Nehmen Sie die folgende Änderung pro Steuerschlüsselzeitraum vor:
Abb. Steuerschlüsselzeitraum ändern
Über den Button <Bearbeiten> kann die Maske für die Istversteuerungseinstellungen im Steuerschlüsselstamm geöffnet werden.
Abb. Steuerschlüsselzeitraum - <Bearbeiten> - Istversteuerung
Im Steuerschlüsselzeitraum muss das Feld "Verrechnungskonto" mit dem entsprechenden Verrechnungskonto mit der Kontenart "0 Allgemeines Sachkonto" gefüllt werden.
Abb. Verrechnungskonto
Abb. Einstellung Sachkontenstamm Verrechnungskonto
Im Sachkontenstamm in den Standardkontengruppen muss die normale BWA/GUV-Schlüsselung bestehen bleiben!
Abb. Einstellung Verrechnungskonto Standardkontengruppen
Das Umsatzsteuerkonto nicht fällig, sollte wie folgt geschlüsselt sein.
Abb. Konto „Umsatzsteuer nicht fällig 19%“
PRO Steuerschlüssel muss nun ein EIGENES Konto "Erlöskonto" im Bereich "Istversteuerung" mit der Kontenart "1 Umsatzerlöse" (statt wie bisher Kontenart L) angelegt werden.
Bei den Erlöskonten (Istversteuerung) muss das Feld "Kontenart" mit "1: Umsatzerlöse" gefüllt sein.
Abb. Erlöse 19% USt, Istversteuerung
Ebenso muss bei den Zwischenkonten das jeweilige USt-Kennzeichen eingetragen sein.
Abb. Erlöse 19% USt, Istversteuerung – USt-Kennzeichen
In den Standardkontengruppen bleibt bei den Zwischenkonten die normale BWA/GUV-Schlüsselung bestehen!
Abb. Erlöse 19% USt, Istversteuerung – Standardkontengruppe
In den Basisdaten der Finanzbuchhaltung im Bereich der Grundeinstellungen ist das Kennzeichen für die Istversteuerung zu setzen.
Abb. Basisdaten Finanzbuchhaltung - Grundeinstellungen
Abb. Kennzeichen Istversteuerung
Hinweis: |
Soll die Umstellung von der Sollversteuerung auf die Istversteuerung unterjährig stattfinden, können Sie sich das Feld ISTVERSTEUERUNG AB DATUM in die Maske einbinden und das Beginndatum zur Istversteuerung hinterlegen. |